Yeminli Mali Müşavir Abdullah Tolu, Maliye Bakanlığı’nın sahte faturalarla ilgili gerçekleştirdiği operasyonun ayrıntılarını aydınlattı.

VERGİ DENETİM KURULU YENİ STRATEJİLERİ DEVREYE ALDI

Tolu, yazısında şu bilgileri paylaştı: “Vergi Denetim Kurulu (VDK), geçtiğimiz yıl sahte faturalarla mücadelede yeni yöntem ve strateji belirleyerek, yapay zeka destekli KURGAN sistemini (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) uygulamaya koydu!” KURGAN, anlamı itibarıyla mezar veya gömü anlamına gelmekte, bu bağlamda VDK’nın sahte fatura ile mücadelede başlattığı yeni analiz sisteminin ismi KURGAN olarak belirlenmiştir. Sistem, “Sahte Fatura/Faturacılar Mezarlığı” anlamında yer buluyor.

İLK ETAPTA 300 MÜKELLEF İNCELENECEK

İlk aşamada 10 Milyar TL’lik bir rakam için yaklaşık 300 mükellef üzerinde fiili tespit ve incelemeler gerçekleştirilecek. Cari dönem belgeleri denetimden geçirilecek, para akışları, yoklamalar, kaydi ve fiili envanter sayımları neticesinde, sahte belge kullanılıp kullanılmadığı ortaya çıkarılacak.

KURGAN-2 OPERASYONLARI BÜYÜYOR

KURGAN-2 çerçevesinde yapılacak sahte fatura operasyonlarının toplam büyüklüğü KDV hariç 100 Milyar TL dolaylarında olacak. Bu süreçte toplam 2.300 mükellef KURGAN-2 kapsamına dahil ediliyor. Bahsi geçen 2.300 mükellefe KURGAN-2’ye dair bildirimler yapıldı.

GAZETECİLER İÇİN YAPTIRIMLAR YER ALIYOR

Sahte ya da yanıltıcı belgenin kasıtlı olarak kullanılması durumunda şu yaptırımlar uygulanacak: İlk olarak, bu faturalardaki KDV indirimleri reddedilecek ve bu işlemlerden dolayı 3 kat vergi ziyaı cezası uygulanacak. Ayrıca, mal ya da hizmetin gerçekte alınmadığı tespit edilirse, faturalar kayıtlardan çıkarılacak ve kaybedilen gelir/kurumlar vergisi ile geçici vergi hakkında 3 kat vergi ziyaı cezası kesilecek. Bu duruma ek olarak, 3 yıldan 8 yıla kadar hapis cezası istenilebiliyor. Bu mali yaptırımlara ek olarak, bankalar ve müşteriler arasında oluşacak güven kaybı ile KDV iadelerinin vergi incelemesine bağlı olarak alınması gibi zorlu süreçler de göz önünde bulundurulabiliyor.