HUKUKÇULARDAN IBAN UYARISI
Hukukçular, IBAN ile para transferi gerçekleştirenlere önemli uyarılarda bulundu. Son günlerde vatandaşlar tarafından yaygın olarak tercih edilen bu para transfer yöntemi bazı riskleri de beraberinde getiriyor. Kredi kartı komisyonlarından kaçınmak ya da fiş ve fatura düzenlememe amacıyla IBAN üzerinden tahsilat yapmak isteyen bazı işletmeler, kullanıcılar açısından hukuki sorunlar oluşturabiliyor. Gönderilen IBAN’ın suç gelirleri ile ilişkili olma ihtimali, bu hesaba para gönderen kişiler için de hukuki sorunlar doğurabiliyor.
HUKUKİ AÇIDAN RİSKLER
TOBB ETÜ Hukuk Fakültesi Ceza ve Ceza Muhakemesi Hukuku Öğretim Üyesi Prof. Dr. Olgun Değirmenci, IBAN ile para transferinin hukuki olarak sebebe dayalı işlem olduğunu belirtti. Transfer işlemlerinin açıklama kısmında sebep yazılmasının yanlış anlamaların önüne geçebileceğini vurgulayan Değirmenci, “Transfer yoluyla gelen parayla gelir elde edilmesi söz konusu olduğunda bir vergi de oluşuyor” dedi. Aynı zamanda, IBAN aracılığıyla gönderilen paranın hesap sahibi açısından bazı sonuçlar doğurabileceğine dikkat çekerek, “Para gönderilen kişi açısından, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun gereğince şüpheli işlem bildirimi için hesapların takibi gerekebilir” şeklinde konuştu.
KAYITLI IBAN KULLANIMI ŞART
Ankara Sosyal Bilimler Üniversitesi Hukuk Fakültesi Mali Hukuk Ana Bilim Dalı Öğretim Üyesi Prof. Dr. Mustafa Çolak, kayıt dışılıkla mücadelenin önemine değinerek, önemli noktalara dikkat çekti. İşletmelerden yapılan alışverişlerde, şahsi IBAN yerine faillere ait kayıtlı IBAN’ların kullanılması gerektiğini belirtti. Alım satım işlemlerinin açıklaması ile birlikte belirtilmesinin de ileride doğabilecek uyuşmazlıklarda kanıt sunacağını ifade etti.
MALİ VE HUKUKİ SONUÇLAR
Çolak, IBAN ile yapılan para transferlerinin gerekçelendirilmediği takdirde hukuki ve mali açıdan ciddi mağduriyetler doğurabileceğini dile getirerek, “Bireysel işlemlere dayalı borç ve alacaklar dışında yüksek tutarlı ve düzenli transferleri vergi denetçileri ticari nitelik taşıdığına hükmedebilir” dedi. Yüksek tutarlı işlemlerin suç gelirlerinin aklanması veya terörün finansmanı suçuyla ilişkilendirilmesi durumunda, banka hesaplarına el konulabileceğini de aktardı.
BELGE TALEP ETME ZORUNLULUĞU
Çolak, hizmet sağlayan işletmelerin IBAN ile ödeme talep etmesi durumunda, müşterilerin fatura ya da fiş talep etme yükümlülüğüne sahip olduğunu vurguladı. “Hizmetten faydalananın hem hakkı hem de kanuni görevidir” diyerek, geçerli belge talep edilmeyen durumlarda Gelir İdaresi Başkanlığına ihbarda bulunmanın en güvenli yol olduğunu ekledi. IBAN ile yapılan açıklamasız ve belgesiz transferlerin denetimler neticesinde ciddi mali yükümlülüklere yol açabileceği uyarısında bulundu.